2014中级会计职称《经济法》第四章：贷款人

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　　贷款人

　　1.贷款人的权利

　　贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款。

　　2.贷款人的义务：

　　(1)说明用途

　　贷款人不得发放无指定用途的个人贷款;短期贷款的答复时间不得超过1个月，长期贷款的答复时间不得超过6个月，国家另有规定的除外。

　　(2)面谈、面签

　　①对通过电子银行渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少应当采取有效措施确定借款人的真实身份。

　　②除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件。

　　3.对贷款人的限制：

　　资产负债比例

　　(1)资本充足率不得低于8%;

　　(2)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%

　　担保

　　商业银行贷款，借款人应当提供担保。但经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。

　　关系人贷款

　　(1)“关系人”是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属;上述人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

　　(2)两不得：①不得向关系人发放信用贷款;②向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

　　禁止情形

　　下列情形之一，不得对其发放贷款：

　　①不具备借款人资质;②生产、经营或投资国家禁止的产品、项目的;③建设项目贷款未取得批准文件;④应取得环境保护部门许可而未取得许可;⑤借款人实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、股权转让、股份制改造过程中，未清偿或落实贷款人原有贷款债务的;⑥不具有法人资格的分支机构未经授权;⑦国家明确规定不得的。

　　收费

　　自营贷款、委托贷款除按照中国人民银行规定计收利息、手续费外，不得收取其他任何费用。

　　垫资

　　不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外。

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