当前位置: 首页 > 经济师 > 经济师备考资料 > 2018年经济师考试初级金融专业考点商业银行风险管理

2018年经济师考试初级金融专业考点商业银行风险管理

更新时间:2018-10-11 10:05:07 来源:环球网校 浏览63收藏12
摘要 2018年经济师考试备考中,环球网校为帮助大家备考特分享了“2018年经济师考试初级金融专业考点商业银行风险管理”,供大家备考参考,更多资料敬请关注环球网校经济师考试频道!

考点:商业银行风险管理

一、商业银行信用风险管理

(一)信用风险的主要特点(掌握)

1、道德风险——是形成信用风险的重要因素

2、非系统性风险——很主观

3、缺乏量化的数据基础——判断标准

4、组合信用风险的测定有一定的难度——分散

(二)信用风险监测指标(掌握)

1、不良资产率=不良资产/资产余额不高于4%

=不良贷款/贷款余额不高于5%

2、单一集团客户授信集中度 = 最大一家集团客户授信总额/资本净额不高于15%

单一客户贷款集中度 = 最大一家客户贷款总额/资本净额不高于10%

3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备不低于100%

4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额不高于50%

(三)信用风险管理措施(掌握)

1、建立适当的信用风险环境

2、在健全的授信程序下运营

3、保持适当的授信管理、计量和监测程序

4、确保对信用风险的充分控制

(四)不良贷款管理(掌握)——第六章 贷款质量评价(P122)

1、贷款分类:正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类(分类标准见P164)

2、次级类、可疑类和损失类为不良贷款

3、商行不良贷款管理的基本原则

(1)经济原则——尽可能将损失降到最小

(2)内部制衡原则——相互监督

(3)统一原则

(4)可比原则

4、商行不良贷款管理工作:不良贷款管理的组织架构、不良贷款的识别与分类、不良贷款监测和分析、不良贷款评估和处置、责任认定和处理。

二、商业银行市场风险和利率风险管理

(一)市场风险的影响(掌握)

上世纪70年代以来,金融创新使市场风险逐步上升为威胁银行生存的重要风险。

(二)利率风险的影响(掌握)

1、对银行收益的影响:利率风险容易导致银行收益下降

2、对经济价值的影响

3、隐性亏损——看不见的,比如货币购买力

(三)市场风险和利率风险的管理

1、衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险

累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额之比<20%

外汇敞口头寸(汇率敏感指标)——银行的敏感性外汇资产减去敏感性外汇负债。如果债权多于债务,则外汇汇率上升,银行损失,汇率下降,银行盈利!

利率风险敏感度=利率每上升100个或200个基点对银行净值的影响/资本净额

3、风险监管措施

(1)限额管理:交易限额、止损限额和风险限额

(2)资产负债配对管理

(3)套期保值——锁定价值

三、商业银行操作风险管理

(一)主要特点(掌握)

1、内生风险

2、操作风险损失一般与收益产生无关

3、操作风险包括许多不同种类的风险

(二)风险分类(掌握)——按照风险发生的频率和损失大小划分:

1、内部欺诈

2、外部欺诈

3、雇佣合同以及工作状况带来的风险

4、客户、产品与业务活动带来的风险、

5、有形资产损失

6、涉及执行、交割和流程管理的风险

7、经营中断和系统错误

四、流动性风险管理

(一)产生原因(掌握):资产负债不匹配、利率波动均可导致流动性风险,

信贷风险通常是流动性危机的先导诱因。

(二)流动性风险衡量——指标(掌握)

1、流动性比率=流动性资产余额与流动性负债余额之比,要求不低于25%

2、核心负债比例=核心负债/总负债不低于60%

——核心负债:为距到期日起3个月以上的定期存款、发行债券和活期存款的50%。

3、流动性缺口=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产不低于10%

经济师备考资料全部免费下载

  • 考试大纲
  • 备考计划   
  • 真题答案与解析
  • 易错练习
  • 精讲知识点
  • 考前冲刺提分   
点击领取资料

分享到: 编辑:刘洋

资料下载 精选课程 老师直播 真题练习

经济师资格查询

经济师历年真题下载 更多

经济师每日一练 打卡日历

0
累计打卡
0
打卡人数
去打卡

预计用时3分钟

经济师各地入口
环球网校移动课堂APP 直播、听课。职达未来!

安卓版

下载

iPhone版

下载

返回顶部