2020年注册会计师《财务成本管理》每日一练(11月3日)

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单选题

1、关于证券投资组合理论的以下表述中，正确的是( )。

A.证券投资组合能消除大部分系统风险

B.证券投资组合的总规模越大，承担的风险越大

C.最小方差组合是所有组合中风险最小的组合，所以报酬最大

D.一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越

2、根据资金时间价值理论，在普通年金现值系数的基础上，期数减 1、系数加 1 的计算结果，应当等于( )。

A.递延年金现值系数

B.预付年金终值系数

C.预付年金现值系数

D.永续年金现值系数

3、下列关于两种证券组合的机会集曲线的说法中，正确的是( )。

A.曲线上报酬率最低点是最小方差组合点

B.两种证券报酬率的相关系数越大，曲线弯曲程度越小

C.两种证券报酬率的标准差越接近，曲线弯曲程度越小

D.曲线上的点均为有效组合

多选题

4、A证券的期望报酬率为 12%，标准差为 15%;B 证券的期望报酬率为 18%，标准差为 20%。投资于两种证券组合的机会集是一条曲线，有效边界与机会集重合，以下结论中正确的有( )。

A.最小方差组合是全部投资于 A 证券

B.最高期望报酬率组合是全部投资于 B 证券

C.两种证券报酬率的相关性较高，风险分散化效应较弱

D.可以在有效集曲线上找到风险最小、期望报酬率最高的投资组合

5、下列关于投资组合的说法中，正确的是( )。

A.当投资组合只有两种证券时，该组合收益率的标准差等于这两种证券收益率标准差的加权平均值

B.有效投资组合的期望收益与风险之间的关系，既可以用资本市场线描述，也可以用证券市场线描述

C.用证券市场线描述投资组合(无论是否有效地分散风险)的期望收益与风险之间的关系的前提条件是市场处于均衡状态

D.当投资组合包含所有证券时，该组合收益率的标准差主要取决于证券收益率之间的方差

答案见第二页

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1、

【答案】D

2、

【答案】C

3、

【答案】B

4、

【答案】ABC

5、

【答案】BCD

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