2019中级审计师《审计专业相关知识》综合演练习题

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知识点　综合演练

【例题·综合】某公司持有A，B，C三种股票，各股票所占的比重分别为60%，25%和15%，其中β系数分别为1.5，2和1。市场收益率15% ，无风险收益率为10%。

1.（单）投资组合的β系数为(　)。

A.1.5

B.1.55

C.1.45

D.1.6

『正确答案』B

『答案解析』投资组合的β系数=60%×1.5+25%×2+15%×1=1.55。

2.（单）β系数若为X，表明该证券(　)。

A.是整个证券市场平均报酬率的X倍

B.与其他证券的相关系数是X倍

C.是整个证券市场平均风险的X倍

D.比整个证券市场平均风险大X倍

『正确答案』C

『答案解析』贝塔系数是测量系统性或不可分散风险程度的一种量度，整个证券市场的贝塔系数为1，所以选项C正确。

3.（单）投资组合的必要收益率为(　)。

A.32.5%

B.17.5%

C.17.75%

D.33.25%

『正确答案』C

『答案解析』组合的必要收益率为=10%+1.55×(15%-10%)=17.75%。

4.（多）下列各项中，可以反映投资风险大小的指标有(　)。

A.标准离差率

B.标准差

C.贝塔系数

D.期望报酬率

E.风险报酬率

『正确答案』ABC

『答案解析』期望报酬率、风险报酬率反映的是报酬大小的指标，所以选项D、E错误。

5.（多）下列说法中正确的有(　)。

A.A股票的风险大于市场平均风险

B.B股票的风险大于市场平均风险

C.C股票的风险大于市场平均风险

D.投资组合的风险大于市场平均风险

『正确答案』ABD

『答案解析』如果某种证劵的β系数大于1，表示该证券的风险程度高于整个证券市场，所以选项ABD正确;如果某种证劵的β系数等于1，则表示该证券的风险程度与整个证券市场相同。所以选项C错误。

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