2023年基金从业资格证券投资基金模拟题：债券的价格与利率

1.80%以上的基金资产投资于其他基金份额的为(　)。

A.再生基金

B.基金中基金

C.叠加基金

D.市场基金

2.债券的价格与利率呈(　)变动关系。

A.正向

B.反向

C.同向

D.不确定

3.下列关于主动投资和被动投资的说法，错误的是(　)。

A.被动投资的目标是减少跟踪偏离度和跟踪误差

B.被动投资是在市场有效假定下的一种投资方式

C.主动投资是在市场有效假定下的一种投资方式

D.主动投资的目标是扩大主动收益，缩小主动风险，提高信息比率

4.下列关于基金资产估值的说法，错误的是(　)。

A.我国封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值

B.要注意估值方法的一致性及公开性

C.交易活跃的证券，直接采用交易价格对其估值

D.海外基金的估值频率较低，一般是每月估值一次

5.一般来说，速动比率大于(　)时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况。

A.1

B.2

C.3

D.4

6.基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券交易(　)。

A.营业税

B.印花税

C.个人所得税

D.企业所得税

7.(　)是上市公司向特定对象发行股票的增资方式。

A.向原有股东配售股份

B.向不特定对象公开募集

C.发行可转换债券

D.非公开发行股票

8.可转债的价值必须(　)普通债券的价值。

A.高于

B.低于

C.等于

D.不确定

9.(　)是指股票所载有权利的有效性是始终不变的。

A.收益性

B.流动性

C.风险性

D.永久性

10.(　)，中国证监会正式批复上海证券交易所和香港联合交易所开展沪港股票交易互联互通机制试点，简称沪港通。

A.2014年4月10日

B.2014年6月17日

C.2014年11月10日

D.2014年11月17日

1.B [解析]2014年7月7日，中国证监会颁布了《公开募集证券投资基金运作管理办法》，其中规定了基金的分类标准之一为，80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金。

2.B [解析]债券的价格与利率呈反向变动关系：利率上升时，债券价格下降;而当利率下降时，债券价格上升。

3.C [解析]在一个并非完全有效的市场上，主动投资策略更能体现其价值。所以主动投资是在市场非有效假定下的一种投资方式。

4.D [解析]海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。所以选项D说法错误。

5.B [解析]一般来说，速动比率大于2时，企业才能维持较好的短期偿债能力和财务稳定状况。

6.B [解析]根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券(股票)交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。

7.D [解析]非公开发行股票，也称为定向增发，是上市公司向特定对象发行股票的增资方式。特定对象包括公司控股股东、实际控制人及其控制的企业、战略投资者等。

8.A [解析]可转债的市场价值表现为其在二级市场的价格，其市场价值通常高于转换价值。若可转债不能转换成股票，则其价值会是普通债券的价值或者“债券底价”。可转债的价值必须高于普通债券的价值，因为可债券的价值实际上是一个普通债券加上一个有价值的看涨期权。

9.D [解析]风险性是指持有股票可能产生经济利益损失的特性。收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以为持有人带来收益的特性。流动性是指股票可以依法自由地进行交易的特征。永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的。

10.A [解析]2014年4月10日，中国证监会正式批复上海证券交易所和香港联合交易所开展沪港股票交易互联互通机制试点，简称沪港通。沪港通下的股票交易于2014年11月17日正式开始。

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