当前位置: 首页 > 自考-会计(专科) > 中级财务会计 > A公司2019年12月31日的银行存款日记账余额为58 000元,银行对账单余额为60 540元。经核对银行日记账与银行对账单,发现有以下未达账项: (1)12月28日公司开出转账支票一张4280元,银行未入账; (2) 12月29日银行收到公司的外地汇款2 500元,企业未入账; (3)12月29日公司存入转账支票一张3 260元,银行未入账; (4)12月31日银行从公司账上扣除借款利息980元,企业未入账 要求:根据上述资料,分别根据企业银行存款日记账余额及银行对账单余额,计算调节后的银行存款余额。(列出必要的计算过程)

1.【问答题】

A公司2019年12月31日的银行存款日记账余额为58 000元,银行对账单余额为60 540元。经核对银行日记账与银行对账单,发现有以下未达账项: (1)12月28日公司开出转账支票一张4280元,银行未入账; (2) 12月29日银行收到公司的外地汇款2 500元,企业未入账; (3)12月29日公司存入转账支票一张3 260元,银行未入账; (4)12月31日银行从公司账上扣除借款利息980元,企业未入账 要求:根据上述资料,分别根据企业银行存款日记账余额及银行对账单余额,计算调节后的银行存款余额。(列出必要的计算过程)

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壮壮老师
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