1.【案例题】
A公司2022年11月份的销售额为200万元,12月份的销售额为225万元。根据公司市场部的销售预测,预计2023年第一季度1—3月份的月销售额分别为250万元、375万元和450万元。根据公司财务部一贯执行的收款政策,销售额的收款进度为销售当月收款的50%,次月收款30%,第三个月收款20%。
公司预计2023年3月份有200万元的资金缺口,为了筹措所需资金,公司决定将3月份全部应收账款进行保理,保理资金回收比率为85%。
第1题
第2题
第3题
第4题
测算2023年2月份的现金收入合计;
测算2023年3月份应收账款期末余额
测算2023年3月份应收账款保理资金回收额
测算2023年3月份应收账款保理收到的资金能否满足当月资金需求。