2013年经济师《初级金融》预习6(4)：金融企业的其他业务

第四节  金融企业的其他业务

一、含义与类型

（一）含义：（又称表外业务、中间业务）

不构成商业银行表内资产、表内负债，形成其非利息收入的业务。

（二）类型

 1、银行提供的各种担保业务；

 2、贷款或投资的承诺业务；

 3、创新金融工具；

 4、利用银行的人力与技术设备等为客户提供的中介服务。

二、我国中间业务

（一）适用于备案制的通常是无风险的传统中间业务（不形成或有资产、或有负债）

适用于审批制的通常是有风险的创新中间业务（形成或有资产、或有负债）

（二）商业银行中间业务

 1、结算业务

   是指商业银行受客户委托，通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款等方式为客户进行货币给付及其资金清算的业务行为。

 2、信息咨询与评估业务

信息咨询是指商业银行利用其人才、业务、机构等优势向客户提供信息、接受咨询、帮助其进行可行性研究或专题研究的一种业务。

评估是指商业银行在自信调查的基础上，根据其掌握的各种信息资料，对企业信用或项目等级进行评价估计的业务。

 3、代理业务

  ⑴概念：是指商业银行接受政府、企事业单位、其他银行或金融机构及居民个人的委托，贷委托人办理经双方议定的经济事务的业务。

  ⑵种类：代理收付款，代理发行、承销和兑付债券，代理保险，代理金融机构业务，代理保管业务。

 4、信托租赁业务

委托人、受托人（商业银行）、受益人。运用资金、管理财产。     【10真题】

 5、担保及类似的或有业务

⑴含义：是指商业银行承担保证责任，并有可能增加自身现实的资产或负债的业务。

⑵形式：由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。                                                                                    

【10真题】

 6、资产证券化

   是指商业银行将其流动性较差的资产集中起来出售，购进方以此为基础，发售以其担保的具有投资性特征的证券的行为。

 7、个人理财业务

   是指商业银行以客户为中心，通过对所拥有金融产品的整合，凭借积累的经营管理经验和掌握的经济金融政策，依靠高科技、现代化的服务手段，代理客户实现其资产保值、增值或代理客户处理财务收支等一系列的金融服务活动。

【例题】金融机构在办理具体的信托业务中，充当(    )的角色。

A．委托人  B．受益人  C．受托人     D．担保人

答案：C

解析：本题考查对信托租赁业务三方当事人的辨析。

在信托业务的具体办理中，商业银行充当受托人的角色，按照委托人的意愿，为受益人谋利益。（参见教材P130）

【例题】商业银行为客户提供票据发行便利，属于其(    )。

A．担保业务     B．信托业务   C．结算业务   D．评估业务

答案：A

解析：本题考查担保业务的形式。

    担保及类似的或有业务一般形式是由商业银行为客户开具各式保函，如担保见证、信用证、备用信用证、票据承兑、保理、福费廷、贷款出售、回购协议、信贷额度、票据发行便利等。（参见教材P130）

【例题】 提供贷款的银行和非银行金融机构为(  )。

A．借款人  B．保证人  C．贷款人  D．其他关系人

【例题】 影响银行可用头寸减少的因素有(  )。

A．由他行调入资金     B．同业往来利息收入

C．由上级行调入资金   D．同业拆出资金

【例题】已知某商业银行法定准备金存款100万元，超额准备金存款200万元，自留准备金占超额准备2%，则其超额准备金可用量为（ ）万元。
　　A.100  　　B.200   　　C.196  　　D.294

解析：200-（200×2%）=196