下列关于无套利分析法基本假设的说法，错误的是（ ）。

不过现实生活中，经常存在市场不完备的情况，导致套利成本的存在，如果套利成本高于套利机会带来的收益，那么,套利者也不会进行相应操作，上述分析方法也就失效，为保障无套利分析法的严谨性，一般会进行如下假设：

(1)没有交易费用和税收，A说法正确；

(2)市场参与者能够以相同的无风险利率借入和贷出资金，B说法正确；

(3)远期合约没有违约风险, C说错误；

(4)允许现货卖空行为, D说法正确；

(5)当套利机会出现时，市场参与者将参与套利活动，从而使套利机会消失，计算出的理论价格就是在没有套利机会下的均衡价格；

(6)期货合约的保证金账户支付同样的无风险利率，这就意味着任何人均可不花成本地 取得远期和期货的多头和空头地位。

本题是选非题，故正确答案为C。