2020年中级会计职称《中级经济法》每日一练(3月25日)

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多选题

1.某封闭式基金经管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的有( )。

A:基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%

B:该基金持有人为1001人

C:该基金募集金额为人民币3亿元

D:该基金合同期限为12年

2.某上市公司董事吴某，持有该公司6%的股份。吴某将其持有的该公司股票在买入后的第5个月卖出，获利600万元。根据证券法律制度的规定，关于此收益，下列表述中，正确的有( )。

A:该收益应当全部归公司所有

B:该收益应由公司董事会负责收回

C:董事会不收回该收益的，股东有权要求董事会限期收回

D:董事会未在规定期限内执行股东关于收回吴某收益的要求的，股东有权代替董事会以公司名义直接向法院提起收回该收益的诉讼

判断题

3.赵某是甲上市公司传达室的员工，某日整理快递和信件时发现一张法院传票，是该公司一笔超过净资产10%的担保事项，因对方无力偿还，被诉至法院要求承担担保责任，在该消息公告前赵某卖出了其持有的本公司股票，该行为属于内幕交易。(　)

A:正确

B:错误

答案见第二页

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参考答案

1.正确答案：ABCD

知 识 点 ：证券交易,证券发行。

参考解析：封闭式基金的上市条件：①基金的募集符合《证券投资基金法》的规定(基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上);②基金合同期限为5年以上;③基金募集金额不低于2亿元人民币;④基金持有人不少于1000人;⑤基金份额上市交易规则规定的其他条件。

2.正确答案：ABC

知 识 点 ：证券交易

参考解析：选项ABC：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。

公司董事会不按照规定执行的，股东有权要求董事会在30日内执行。选项D：公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以“自己的名义”(而非以公司名义)直接向人民法院提起诉讼。

3.正确答案：A

知 识 点 ：证券交易

参考解析：内幕交易行为是指证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易的行为。证券交易内幕信息的知情人包括：由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员

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