《中级经济法》辅导：证券发行复习资料(一)

更新时间：2011-09-01 09:59:42 来源：|0

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　　一、证券发行的类型

　　1、公开发行和非公开发行

　　公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。有下列情形之一的，为公开发行：

　　(1)向不特定对象发行证券的;(2)向特定对象发行证券累计超过200人的;

　　(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。

　　提示：向200人以下的特定对象发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，否则就属于公开发行。

　　2、平价发行、溢价发行和折价发行

　　(1)股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

　　(2)我国允许股票平价发行、溢价发行，但禁止折价发行，以保障公司资本的充足。《证券法》规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。”

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