中级会计职称《财务管理》公式：现金管理

更新时间：2012-12-25 09:16:16 来源：|0

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摘要本节讲述收益与分配管理之现金管理的公式大全

　　第六章收益与分配管理

　　收益与分配管理公式汇总，如下：

　　现金管理公式：

　　67、机会成本=现金持有量×有价证券利率(或报酬率)

　　68、最佳现金持有量Q=√2×需要量×固定转换成本/利率(开平方)

　　69、最低现金管理相关成本TC=√2×需要量×固定转换成本×利率(开平方)，持有利率在下，相关利率在上

　　70、转换成本=需要量/Q×每次转换成本

　　71、持有机会成本=Q/2×利率

　　72、有价证券交易次数=需要量/Q

　　73、有价证券交易间隔期=360/次数

　　74、分散收帐收益净额=(分散前应收投资-分散后应收投资)×综合资金成本率-增加费用??小于0不宜采用

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