(1)2011年营运资金数额=流动资产-流动负债=961-575=386(万元)(2)应收账款周转期=360/(3600/600)=60(天)应付账款周转期=120/5=24(天)存货周转期=360/(1800/150)=30(天)现金周转期=60+30-24=66(天)(3)利用现金折扣会缩短应付账款的周转期,则现金周转期增加。(4)增加存货会延长存货周转期,则现金周转期增加。
本题考查对知识点"目标现金余额的确定"的理解,推荐您学习知识点相关课程,巩固对知识点的掌握。
需要登录后才能查看答案