中级会计职称题库
您现在的位置:
环球网校
>>
中级会计职称
>>
中级会计职称题库
>>
目标现金余额的确定
以下是关于知识点“
目标现金余额的确定
”的所有试题
全部题型
单选题
多选题
简答题
判断题
某企业的年营业收入为600万元,年经营成本为300万元,其中年销售费用100万元,年管理费用100万元,产成品最多周转次数为4次,则该企业产成品的需用额为()万元。
某公司新建一条生产线,预计投产后第一年、第二年流动资产需用额分别为40万元和50万元,流动负债需要额分别为15万元和20万元,则第二年新增的流动资金额是()。
某公司持有有价证券的平均年利率为5%,公司的现金最低持有量为1500元,现金余额的回归线为8000元。如果公司现有现金20000元,根据现金持有量随机模型,此时应当投资于有价证券的金额是()元。
下列各项中,决定预防性现金需求数额的因素有()。
下列关于现金回归线的表述中,正确的是()。
在确定最佳现金持有量时,成本模式、存货模式和随机模型均需考虑的因素是()。
D公司是一家服装加工企业,2011年营业收入为3600万元,营业成本为1800万元,日购货成本为5万元。该公司与经营有关的购销业务均采用赊账方式。假设一年按360天计算。D公司简化的资产负债表如表4所示:表4 :资产负债简表(2011年12月31日) 单位:万元要求:(1)计算D公司2011年的营运资金数额。(2)计算D公司2011年的应收账款周转期、应付账款周转期、存货周转期以及现金周转期(为简化计算,应收账款、存货、应付账款的平均余额均以期末数据代替)。(3)在其他条件相同的情况下,如果D公司利用供应
采用随机模式控制现金持有量,计算现金回归线的各项参数包括()。
按照随机模型,确定现金存量的下限时,应考虑的因素有()。
按随机模型要求,当现金存量低于回归线时,应及时补足现金,以保证最佳现金余额。
运用成本模型确定企业最佳现金持有量时,现金持有量与持有成本之间的关系表现为()。
假设某公司根据现金流动性要求和有关补偿性余额的协议,该公司的最低现金余额为10000元,有价证券年利率为10%,每次证券转换的交易成本为200元。公司每日现金余额波动的可能情况见下表:假设一年按360天计算,利用随机模型回答下面的问题。要求:(1)计算现金回归线和现金存量的上限(结果保留整数)。(2)若此时现金余额为25万元,应如何调整现金?(3)若此时现金余额为28万元,应如何调整现金?
按照随机模型,确定现金存量的下限时,应考虑的因素是()。
某公司2010年有关资料如下:资产负债表2010年12月31日 单位:万元公司2010年的销售收入为100000万元,销售净利率为10%,2010年分配的股利为5000万元,如果2011年的销售收入增长率为10%,假定销售净利率仍为10%,公司采用的是固定股利支付率政策。要求:(1)预计2011年的净利润及其应分配的股利。(2)按销售百分比法,预测2011年需从外部追加的资金。(3)若2011年所需从外部追加的资金采用发行面值为1000元,票面
某公司持有有价证券的年利率为6%,公司的最低现金持有量为4000元,现金回归线为10000元。如果公司现有现金22000元,根据现金持有量的随机模型,此时应投资于有价证券的金额是()元。
上一页
1
2
下一页
热点关注
下列属于控制现金支出有效措施的有()。
某企业每年需耗用A材料45000件,单位材料年存储成本20元,平均每次订货费用
下列各项中,与放弃现金折扣的信用成本率呈同向变化的有()。
下列属于控制现金支出有效措施的有()。
大华公司的现金部经理决定最低现金控制线为20000元,估计该公司每日现金流
知识点
营运资金的概念及特点
营运资金管理策略
目标现金余额的确定
现金收支日常管理
信用政策
应收账款的监控
存货的成本
最优存货量的确定
短期借款
商业信用
相关知识
2024年中级会计试题《中级会计实务》:第二十章企业合并
2024年中级会计实务重点章节习题:第十九章持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
2024年中级会计模拟题《中级会计实务》:第十八章租赁
2024年会计中级试题《中级会计实务》:第十七章外币折算
2024年中级会计习题《中级会计实务》:第十六章所得税
2024年中级会计试题《中级会计实务》:第十五章债务重组
在线咨询
帮助中心
返回顶部