证券发行与承销复习资料:证券公司债券的发行与承销

    证券公司债不包括证券公司发行的可转债和次级债券。证监会依法对证券公司债的发行和转让行为进行监督。

    一、发行条件、条款设计要求及其他安排

    1、 基本条件：

    （1）证券公司公开发行债券，除符合证券法规定的条件（第三节里讲过的第十六的规定）外，还应符合：（1）发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元；（2）各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定；（3）最近两年内未发生重大违法违规行为；（4）具有健全的股东会、董事会运作机制及有效的内部管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统；（5）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用；（6）证监会规定的其他条件。

    （2）证券公司定向发行债券，除应符合证券法规定的条件外，还应符合前述（2）-（6）条所规定的条件，且最近1期末经审计的净资产不低于5亿元。

    定向发行只能向合格投资者发行。

    2、不得再次发行的情形（以及发行规模、期限）：与第三节企业债券的相关规定一样。

    3、发行失败及其处理：公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。发行失败，发行人应按发行价并加算银行同期存款利息返还认购人。

    二、证券公司债券发行的申报与核准

    三、证券公司债券的上市与交易

    证券公司债应当由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算。经批准，中央国债登记结算有限责任公司也可以负责证券公司债券的登记、托管和结算。

    申请上市条件：债券发行申请已获批准并发行完毕；实际发行债券的面值总额不少于5000万元；申请上市时仍符合公开发行的条件；证监会规定的其他条件。

    四、发行证券公司债券有关的信息批露

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