2013年注册会计师《财务成本管理》模拟题：总期望报酬率

更新时间：2013-02-27 11:08:24 来源：|0

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摘要 2013年注册会计师《财务成本管理》模拟题：总期望报酬率

　　【单项选择题】已知风险组合M的期望报酬率和标准差分别为15%和10%，无风险利率为5%，某投资者除自有资金外，还借入占自有资金30%的资金，将所有的资金均投资于风险组合M，则总期望报酬率和总标准差分别为(　 )。

　　A.13%和18%

　　B.20%和15%

　　C.18%和13%

　　D.15%和20%

　　正确答案：C

　　答案解析：公式“总期望报酬率=Q×风险组合的期望报酬率+(1-Q)×无风险利率”中的Q的真实含义是投资总额中投资于风险组合M的资金占自有资金的比例。所以，本题中Q=1+30%=130%，总期望报酬率=130%×15%+(1-130%)×5%=18%;总标准差=130%×10%=13%。

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