2011年注会《经济法》辅导：第十二章节(3)

　　四、银行卡

　　银行卡是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡的种类依据不同的划分方式可有不同的分类：

　　1、银行卡的计息和收费标准(P448)

　　(1)商业银行办理银行卡收单业务应当按下列标准向商户收取结算手续费：①宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不得低于交易金额的2%;②其他行业不得低于交易金额的1%。

　　(2)持卡人在他行ATM机上成功办理取款时，无论同城或异地，发卡行均按每笔3元的标准向代理行支付代理手续费，同时按每笔0.6元的标准向银联支付网络服务费。

　　2、POS跨行交易商户结算手续费(P449)

　　(1)对宾馆、餐饮、娱乐、珠宝金饰、工艺美术品类的商户，发卡行的固定收益为交易金额的1.4%，银联网络服务费标准为交易金额的0.2%。

　　(2)对一般类型的商户，发卡行的固定收益为交易金额的0.7%，银联网络服务费标准为交易金额的0.1%。

　　(3)特殊行业的优惠政策

　　①对房地产、汽车销售类商户：发卡行收益每笔最高不超过40元，银联网络服务费最高不超过5元。

　　②对航空售票、加油、超市类商户：发卡行的固定收益为交易金额的0.35%，银联网络服务费标准为交易金额的0.05%。

　　【例题1】王某使用银行卡支付宾馆住宿费1万元。根据银行卡业务管理规定，银行办理该银行卡收单业务收取的结算手续费应不得低于(　)元。

　　A、20

　　B、50

　　C、100

　　D、200

　　答案：D

　　解析：宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不得低于交易金额的2%。

　　【例题2】李某到某汽车专营店购买轿车一辆，价格为10万元。李某使用中国工商银行牡丹灵通卡(借记卡)通过中国建设银行在该专营店设置的P0S机刷卡支付。在此笔交易中，中国工商银行的结算收益和银联网络服务费分别为( )。

　　A、40元和5元

　　B、70元和10元

　　C、350元和500元

　　D、700元和100元

　　答案：A

　　解析：本题考核POS跨行交易结算手续费的规定。根据规定，对房地产、汽车销售类商户，发卡行固定收益及银联网络服务费比照一般类型商户的办法和标准收取，但发卡行收益每笔最高不超过40元，银联网络服务费最高不超过5元。因此选项A正确。

　　3、单位卡(P450)

　　单位卡的账户资金一律从其基本存款账户转帐存入，不得缴存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。

　　单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金。

　　【例题】根据《支付结算办法》的规定，下列各项中，信用卡的持卡人可以使用单位卡的情形有( )。

　　A.购买价值9万元的电脑

　　B.存入销货收入的款项

　　C.支付12万元的劳务费用

　　D.支取现金

　　答案：A

　　解析：在单位卡的使用过程中，其账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。单位卡的持卡人不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金。

　　4、信用卡的风险控制指标(P452)

　　(1)单位卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过5万元(含等值外币);

　　(2)单位卡的同一账户透支余额不得超过发卡银行对其综合授信额度的3%;

　　(3)个人卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过2万元(含等值外币);

　　(4)个人卡的同一账户月透支余额不得超过5万元(含等值外币)。

　　【例题】根据银行卡业务管理办法的规定，信用卡持卡人的透支发生额不能超过一定的限度。下列有关信用卡透支额的表述中，正确的是( )。

　　A、单位卡的同一账户透支余额不得超过发卡银行对其综合授信额度的5%

　　B、单位卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过4万元(含等值外币)

　　C、个人卡的同一账户月透支余额不得超过6万元(含等值外币)

　　D、个人卡的同一持卡人单笔透支发生额不得超过2万元(含等值外币)

　　答案：D

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