银行《个人理财》真考题库(五)【含答案及解析】

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)

1.我国商业银行可以从事的业务有(　　)。

A.信托投资

B.股票投资

C.企业股权投资

D.购买国债

2.没有实物形态的票券，利用账户并通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是(　　)。

A.凭证式国债

B.记账式国债

C.储蓄国债

D.实物国债

3.商业银行的自有资金不能投资(　　)。

A.公司债券

B.中央银行票据

C.同业拆借

D.短期融资券

4.商业银行的经营以(　　)为第一要旨。

A.安全性原则

B.流动性原则

C.效益性原则

D.风险性原则

5.不属于金融期货的是(　　)。

A.股指期货

B.利率期货

C.外汇期货

D.债券期货

6.下列不是现货期权的是(　　)。

A.外汇期权

B.利率期权

C.股指期权

D.股指期货期权

7.商业银行存在下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括(　　)。

A.未经批准办理结汇、售汇的

B.未经批准分立或者合并的

C.未经批准在银行间债券市场发行金融债券的

D.违反规定同业拆借的

8.下列行为违反了《商业银行法》的是(　　)。

A.某集团向中国银监会申请设立商业银行

B.某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款

C.某大型零售商将自己的公司名称注册为“×X零售银行”

D.某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请

9.商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于(　　)。

A.10小时

B.20小时

C.30小时

D.40小时

10.保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于(　　)。

A.5年

B.7年

C.10年

D.15年

11.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少(　　)提供一次。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

12.按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是(　　)。

A.银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查

B.境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备

C.境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出

D.境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回

13.个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值(　　)。

A.1万美元

B.3万美元

C.5万美元

D.10万美元

14.下列监管措施中，不属于银行业现场检查的是(　　)。

A.要求银行业金融机构报送报表、资料

B.进入银行业金融机构进行检查

C.询问银行业金融机构的工作人员

D.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

15.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括(　　)。

A.财务会计报告

B.风险管理状况

C.董事和高级管理人员变更

D.公司近期拟进行的重大收购、兼并决策

16.下列不属于个人/家庭资产项目的是(　　)。

A.收藏品

B.汽车

C.按揭房产

D.租借的房屋

17.商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括(　　)。

A.要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告

B.对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证

C.要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计

D.重新编写有关产品介绍材料和宣传材料

18.商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点的说法中，正确的是(　　)。

A.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上

B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上

C.保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上

D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上

19.商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度的说法中，不正确的是(　　)。

A.个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人

B.对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核

C.审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定

D.审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况

20.下列关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责的说法中，错误的是(　　)。

A.商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限

B.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接为其提供服务

C.商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

D.如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

21.理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法中，错误的是(　　)。

A.理财价值观因人而异

B.理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观

C.客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出

D.根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观

22.客户交易结算账户是指存管的(　　)为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。

A.商业银行

B.证券公司

C.中央登记结算公司

D.中国银监会

23.下列对信托财产的理解，不正确的是(　　)。

A.信托财产不属于信托投资公司的固有财产

B.信托财产不属于信托投资公司对受益人的负债

C.信托投资公司终止时信托财产不属于其清算财产

D.信托财产接受委托人和受益人的监督

24.金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是(　　)。

A.客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记

B.不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易

C.要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件

D.对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份

25.某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的做法不属于利用内幕消息进行交易的是(　　)。

A.将自己所持有的该银行的股票全部清仓

B.将董事贪污的信息告诉了自己的家人

C.一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及贪污事件

D.建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半

26.下列关于商业银行开办代客境外理财业务管理的描述中，正确的是(　　)。

A.商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制

B.商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度

C.商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度

D.在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财工品，并统一办理购汇手续

27.外商独资银行、中外合资银行经(　　)批准，可以经营结汇、售汇业务。

A.中国人民银行

B.国家外汇管理局

C.中国银监会

D.中国银行业协会

28.证券公司及其从业人员从事下列行为，不属于损害客户利益欺诈的是(　　)。

A.没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

B.挪用客户所委托买卖的证券

C.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

D.利用公司的利建议客户买卖某公司股票

29.(　　)对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.中央登记结算公司

30.证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于(　　)。

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

31.未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算(　　)，处以非法所募资金金额1%以上5%以下的罚款。

A.银行同期贷款利息

B.银行同期存款利息

C.银行同期贴现利息

D.银行同期拆借利息

32.金融市场按照(　　)划分为货币市场、资本市场、外汇市场、金融衍生品市场、保险市场和黄金市场。

A.金融市场构成要素

B.金融工具发行和流通特征

C.金融市场交易标的物

D.金融交易是否存在固定的场所

33.综合理财计划市场风险控制方法有(　　)。

A.商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额

B.商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额

C.商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额

D.对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查

34.商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向(　　)申请代客境外理财购汇额度。

A.中国人民银行

B.国家外汇管理局

C.中国银监会

D.中国银行业协会

35.某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为9.925%，拆出资金200万元，期限为1天，固定上浮比率为0.075%，则拆入到期利息是(　　)。

A.543元

B.548元

C.560元

D.570元

36.下列选项中不属于人身保险的是(　　)。

A.人寿保险

B.健康保险

C.责任保险

D.意外伤害保险

37.下列不属于客户财务信息的是(　　)。

A.投资风险认知度

B.当期负债状况

C.当期收入水平

D.财务状况未来发展趋势

38.某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了(　　)。

A.贪污罪

B.行贿罪

C.受贿罪

D.诈骗罪

39.保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的(　　)。

A.保障功能

B.投机功能

C.储蓄功能

D.投资功能

40.不属于个人资产配置中的产品组合是(　　)。

A.储蓄产品组合

B.消费产品组合

C.投资产品组合

D.投机产品组合

41.下列选项中，不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则的是(　　)。

A.专业胜任

B.勤勉尽职

C.公平竞争

D.信息保密

42.应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据，证明合同对方的经营状况，严重恶化，所以先行中止了债务履行，这种权利是指(　　)。

A.不安抗辩权

B.同时履行抗辩权

C.先履行抗辩权

D.后履行抗辩权

43.收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法中，不正确的是(　　)。

A.流动性较差

B.价格波动主要受市场偏好的影响

C.需要投资者有相当高程度的鉴别能力

D.收益率较高，适合普通投资者的投资理财

44.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是(　　)。

A.保证收益理财计划

B.保证最低收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

45.银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员的职业行为，提高中国银行业从业人员的整体素质和(　　)。

A.职业道德水准

B.职业操守水平

C.职业纪律规范

D.从业基本原则

46.商业银行开展需要批准的个人理财业务，需要相关从业人员具备的资格不包括(　　)。

A.掌握所推介产品的特征

B.具备相应的学历水平和工作经验

C.具备相关监管部门要求的行业资格

D.具备国家理财规划师资格

47.保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是(　　)。

A.与本行储蓄存款进行搭配销售

B.对理财计划期限做出调整

C.对理财计划的币种进行转换

D.选择最终支付货币和工具

48.个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求动态性的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务(　　)。

A.需求的分散性与低风险性

B.需求的广泛性与动态性

C.需求的交融性和放开性

D.需求的差异性与层次性

49.个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括(　　)。

A.道义责任

B.刑事责任

C.民事责任

D.行政责任

50.在人的生命周期中，理财策略最简单的时期是(　　)。

A.探索期

B.建立期

C.稳定期

D.维持期

51.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括(　　)。

A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料的

B.商业银行未按客户指令进行操作的

C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的

D.挪用单独管理的客户资产的

52.远期外汇交易的交割期一般按(　　)计算。

A.年

B.季

C.月

D.日

53.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地(　　)。

A.降低系统风险

B.降低非系统风险

C.消除系统风险

D.降低市场风险

54.持有后享受型理财价值观客户的理财目标是(　　)。

A.退休规划

B.目前消费

C.购房规划

D.教育金规划

55.下列对税收规划的表述中，有误的是(　　)。

A.税收规划的前提是依法纳税

B.税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度

C.因为税收规划有税法可依，所以是无风险的

D.目的性原则是税收规划的根本原则

56.某客户购房利息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房子，则此客户的理财价值观属于(　　)。

A.先享受型

B.后享受型

C.购房型

D.以子女为中心型

57.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应(　　)。

A.与银行资产分开管理

B.按照理财合同的约定管理和使用

C.进行正常的会计核算

D.为每一个理财计划制作明细记录

58.李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利计算，5年后能取到的总额为(　　)。

A.12500元

B.10500元

C.12000元

D.12760元

59.交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为(　　)。

A.美式期权

B.英式期权

C.定期期权.

D.欧式期权

60.买人债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为(　　)。

A.直接收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.赎回收益率

61.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的(　　)。

A.1%～3%

B.3%～5%

C.5%～10%

D.10%～30%

62.银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解中，错误的是(　　)。

A.需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表

B.个人资产负债表不能反映资产和负债的结构

C.当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险

D.个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具

63.下列关于债券的说法中，错误的是(　　)。

A.债券的可赎回条款对发行者不利

B.债券的名义收益是固定的，但也是有风险的

C.国债的收益率通常要比同期限的公司债券低

D.投资国债可以享受税收优惠

64.下列关于可赎回债券的说法中，错误的是(　　)。

A.可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权

B.当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎回权的价值

C.通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权

D.债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率

65.下列债券不含有期权的是(　　)。

A.可转换债券

B.附新股认股权的债券

C.抵押债券

D.可赎回债券

66.衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况，灵活转让债券的难易程度的指标是(　　)。

A.偿还性

B.收益性

C.流动性

D.安全性

67.下列行为中，(　　)违反了保护商业机密与客户隐私的规定。

A.向同事打听客户的个人信息和交易信息

B.做专业分析和统计时用了某个客户的信息

C.了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况

D.与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据

68.保险兼业代理许可证的有效期限为(　　)年。

A.1

B.3

C.5

D.10

69.下列关于市场利率对经济各方面的影响的说法中，错误的是(　　)。

A.市场基准利率是金融资产定价的基础

B.当市场利率提高时，可以适当增加银行存款

C.市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资

D.市场利率提高会导致债券的价格下降

70.下面(　　)业务不属于衍生型外汇交易业务。

A.外汇期权交易

B.外汇期货交易

C.外汇掉期交易

D.择期交易

71.下列关于货币市场的说法中，有误的是(　　)。

A.货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年

B.货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场上的金融工具的流动性低

C.货币市场可以看作货币资金的批发市场

D.同业拆借市场是货币市场的一个组成部分

72.一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1200元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为(　　)。

A.20%

B.21.3%

C.26.3%

D.36.8%

73.根据我国《证券法》规定，下列不属于证券交易内幕信息知情人的是(　　)。

A.发行股票的公司的监事

B.持有公司1%股份的股东

C.中国证监会的工作人员

D.承销其股份的证券公司

74.某折价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是(　　)。

A.6%

B.6.25%

C.5.6%

D.以上都不可能

75.理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险由(　　)承担。

A.客户

B.银行

C.银行与客户协商

D.银行与客户共同

76.商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是(　　)。

A.接管

B.处罚

C.撤销D。宣告破产

77.贴现发行的零息债券一般(　　)债券的面值。

A.低于

B.高于

C.等于

D.无法比较

78.中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的(　　)进行监督。

A.有关存款准备金管理规定的行为

B.有关银行间同业拆借市场管理规定的行为

C.有关反洗钱规定的行为

D.有关金融机构设立分支机构的行为

79.金融市场的(　　)是指金融市场具有资金蓄水池的作用。

A.融资功能

B.反映功能

C.调节功能

D.配置功能

80.商业银行内部监督部门应向(　　)提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

A.董事会和高级管理层

B.中国银监会

C.中国人民银行

D.中国银行业协会

81.我国市场的证券投资基金均为(　　)。

A.公司型基金

B.契约型基金

C.开放式基金

D.凭证式国债

82.相信市场有效的投资人通常会采取(　　)。

A.主动投资策略

B.被动投资策略

C.积极投资策略

D.技术分析投资策略

83.2007年，上证综合指数升到5000点时，大批投资者还蜂拥进入股市。2008年，上证综合指数跌破2000点时，中小投资者纷纷恐慌性地将所持有的股票抛出。这些行为，反映了投资者的(　　)。

A.风险偏好

B.风险认知度

C.风险承受能力

D.风险承受态度

84.下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是(　　)。

A.城市商业银行

B.证券投资基金公司

C.信托投资公司

D.金融资产管理公司

85.收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方法，不包括(　　)。

A.填写数据调查表

B.与客户交谈

C.向客户的亲朋好友打听

D.使用心理测试问卷

86.理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括(　　)。

A.信用风险

B.操作风险

C.声誉风险

D.流动性风险

87.债券的利率风险通常包括再投资风险和(　　)。

A.提前赎回风险

B.价格风险

C.信用风险

D.通货膨胀风险

88.下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是(　　)。

A.银行承兑汇票

B.储蓄业务

C.保证最低收益的理财计划

D.保本浮动收益的理财计划

89.某银行的理财经理在面对个人理财客户时，违反了审慎性原则的是(　　)。

A.了解客户是偏好风险还是厌恶风险

B.了解客户的家庭收入、支出和负债情况

C.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

D.牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

90.下列关于综合理财服务的说法中，不正确的是(　　)。

A.综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务

B.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理

C.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

D.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)

91.一个完整的退休规则包括(　　)等内容。

A.工作生涯设计

B.退休后生活设计

C.自筹退休金部分的储蓄设计

D.自筹退休金全部的投资设计

E.保险产品设计

92.增强型新股申购产品可以申购的对象有(　　)。

A.国债

B.可分离债

C.可转换债

D.中央银行票据

E.新股

93.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法中，正确的有(　　)。

A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益

B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率

C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平

94.证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金特征的叙述中，正确的有(　　)。

A.小额投资，费用低廉

B.多元化投资，分散风险

C.专业化管理，规范化操作

D.变现能力强

E.基金财产具有独立性，安全性高

95.目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是(　　)。

A.房贷险

B.家庭财产险

C.分红险

D.万能险

E.投连险

96.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明(　　)。

A.资产变动

B.收入和费用

C.期末资产估值

D.理财计划投资方向

E.理财计划收益

97.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是(　　)。

A.本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理

B.个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理

C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外}[结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇

D.个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理

E.个人向外汇储蓄账户存人外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理

98.商业银行的组织形式有(　　)。

A.个体工商企业

B.合伙制

C.银行有限责任公司

D.银行股份有限公司

E.集体企业

99.商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是(　　)。

A.审慎性原则

B.流动性原则

C.客户最大利益原则

D.建立风险管理体系原则

E.建立内部控制制度原则

100.根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括(　　)。

A.个人理财业务人员的风险管理

B.个人理财顾问服务的风险管理

C.综合理财业务的风险管理

D.个人理财业务产品开发的风险管理

E.个人理财业务产品销售的风险管理

101.商业银行应在每一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映(　　)等，并附年度报表。

A.个人理财业务的发展情况

B.理财产品的预期最高情况

C.理财产品的投资情况

D.理财产品收益分配情况

E.个人理财业务的综合收益情况

102.基金收益分配的形式一般包括(　　)。

A.分配现金

B.现金分红

C.分配利息

D.分配基金单位

E.红利再投资

103.客户在理财过程中产生的义务性支出包括(　　)。

A.日常生活基本开销

B.已有负债的本利摊还支出

C.购买高档车支出

D.已有保险的续期保费支出

E.子女就读私立学校的费用支出

104.某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前购回债券的购买价格可能是(　　)。

A.1000元

B.950元

C.930元

D.900元

E.890元

105.下列的现金流人可以看作是年金的有(　　)。

A.每月从社保部门领取的养老金8.从保险公司领取的养老金

C.每个月定期定额缴纳的房屋货款月供

D.基金的定额定投

E.每月固定的房租

106.开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括(　　)。

A.产品的定义、性质与特征

B.对新产品的风险状况进行定期评估

C.主要风险测算和控制方法

D.风险限额

E.会计核算与财务管理方法

107.下列因素中会使债券的发行利率提高的是(　　)。

A.债券的期限长

B.债券有担保

C.债券发行机构的信誉高

D.债券发行机构面临的市场风险较大

E.债券附有转换成股票的条款

108.商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括(　　)。

A.理财计划的销售情况

B.理财计划的投资情况

C.理财计划的风险监督与控制情况

D.理财计划的收益分配情况

E.理财业务的综合收益情况

109.在开放经济体下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是(　　)。

A.减少储蓄

B.减少债券配置

C.减少股票配置

D.增加基金配置

E.增加外汇配置

110.下列对银行承兑汇票特征的描述中，正确的是(　　)。

A.票据的主债务人是银行

B.票据以银行信用为基金，信用风险较低

C.可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

D.票据的承兑人是出票人，安全性较高

E.对借款人而言，银行承兑的成本要低于银行贷款的成本

111.下列关于各类债券的风险和收益的叙述中，正确的是(　　)。

A.金融债券的信用风险最小

B.附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险

C.长期债券是对抗通货膨胀的好工具

D.债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险

E.债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回债券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失

112.商业银行开展个人理财业务，应遵守(　　)。

A.法律

B.仲裁

C.调解

D.行业法规

E.国家有关政策规定

113.下列(　　)因素带来的股票投资风险属于非系统风险。

A.CPI上涨

B.发行公司发新股增加资本额

C.公司高层人事变动

D.公司股利政策变化

E.央行在市场抛售央行票据

114.下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的是(　　)。

A.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买人对周期波动比较敏感的行业资产

B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好

C.当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑持固定收益类产品

D.当经济增长较快时，应减持股票、房产等避免经济流动造成损失

E.当经济衰退时，企业亏损股票和收益价值显著下降，可能引发熊市

115.商业银行有下列(　　)情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.未经批准设立分支机构

B.违反规定提高利率

C.出租、出借经营许可证

D.提供虚假的财务会计报告

E.向关系人发放信用贷款

116.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括(　　)。

A.购买股票

B.活期存款

C.短期定期存款

D.货币市场基金

E.利用货款额度

117.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的(　　)进行评估。

A.信用状况

B.经营管理能力

C.市场投资能力

D.市场占有率

E.风险处置能力

118.通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括(　　)。

A.调查了解客户

B.生活设计与生活资产投资

C.风险规划与保障资产拔备

D.建立多元化的产品组合

E.建立长期投资储备

119.理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是(　　)。

A.理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险

B.理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略

C.股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率

D.公司债券的预期收益必然低于该公司股东获得的预期收益

E.金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率

120.理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括(　　)。

A.合法性原则

B.节税性原则

C.规划性原则

D.综合性原则

E.目的性原则

121.依据我国《个人所得税》规定，下列免征个人所得税的是(　　)。

A.持有国家发行的金融债券而获得的利息

B.退休工资

C.保险赔款

D.年终奖金

E.各种投资理财产品分红

122.下列选项中，属于银行业监管措施的有(　　)。

A.要求银行金融机构报送报表、资料

B.建议中国人民银行责令停业整顿

C.与银行业务金融机构高管人员谈话制度

D.对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

E.查询、申请冻结有关机构及人员的账户

123.按照职业操守规定，银行业从业人员(　　)为其他岗位人员代为履行职责。

A.可以

B.经内部职责调整可以

C.经过适当批准可以

D.紧急情况可以

E.特殊情况可以

124.《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应(　　)。

A.在收到外汇局购汇额度的批准文件后，与境内托管人签订托管协议，开设托管账户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议

B.在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险，由投资者自主选择

C.定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息

D.按规定履行结售汇统计报告义务

E.购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定

125.按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得(　　)。

A.直接或间接的参与期货交易

B.从事信托投资

C.从事股票投资

D.从事非自用不动产投资

E.从事与期货业务无关的活动

126.银行代理的信托理财产品面临的风险主要有(　　)。

A.投资项目风险

B.项目主体风险

C.信托公司风险

D.银行信用风险

E.流动性风险

127.商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有(　　)。

A.净资本和资本充足率符合有关规定

B.设有专门的基金托管部门

C.取得基金从业资格的专业人员达到法定人数

D.有安全高效的清算、交割系统

E.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

128.保险代理机构在开展业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是(　　)。

A.虚假广告、虚假宣传

B.以本机构名义销售保险产品

C.向保险公司返回手续费

D.承诺给予投保人保险合同规定以外的利益

E.在许可业务范围、经营区域内代理保险业务

129.商业银行开展个人理财业务有下列(　　)情形之一的，由银行业监督管理机构依据

《银行业监督管理法》的规定实施处罚。

A.违反规定销售未经批准的理财计划产品或产品的

B.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的

C.提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的

D.挪用单独管理的客户资产的

E.未按规定进行风险揭示和信息披露的

130.下列有关证券流通市场的组织方式的说法中，正确的有(　　)。

A.场内交易包括证券交易所交易和柜台交易

B.场外交易是指在证券交易所以外进行的交易

C.在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位

D.证券交易所在二级市场上处于核心地位

E.场外交易是二级市场的基础与主体

三、判断题。请对以下各项描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题，每题1分，共15分)

131.按外汇买卖交割期限的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。(　　)

132.多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。(　　)

133.基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDⅡ基金。(　　)

134.理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。(　　)

135.标金是黄金最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。(　　)

136.商业银行销售的理财计划包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。(　　)

137.债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。(　　)

138.目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。(　　)

139.商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。(　　)

140.总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。(　　)

141.按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。(　　)

142.商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。(　　)

143.银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心;二是提高银行盈利能力。(　　)

144.金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。(　　)

145.一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，其所能够承受的投资风险越高。(　　)

参考答案及解析

一、单项选择题

1.D【解析】根据《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。

2.B【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通。实物国债是一种实物债券，以实物的形式记录债权，面额不等，不记名、不挂失、可上市流通。

3.A【解析】《商业银行法》规定商业银行不能投资公司债券。

4.A【解析】《商业银行法》第四条规定，安全性原则是指商业银行所作任何资产业务须以安全为第一要旨。

5.D【解析】目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票价格指数期货，不包括债券期货。

6.D【解析】股指期货期权是期货期权的一种。

7.B【解析】根据《商业银行法》第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。

8.C【解析】根据《商业银行法》第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。

9.B【解析】商业银行应根据有关规定，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

10.C【解析】保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。

11.A【解析】在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

12.B【解析】《个人外汇管理办法》第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。因此B选项说法错误。

13.C【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。

14.A【解析】要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。

15.D【解析】一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。

16.D【解析】判断一项资产是否属于个人/家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人/家庭资产项目。

17.C【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，没有要求代销产品的金融机构对代销利润有分析预计，可知C选项不正确。

18.B【解析】保证收益理财计划的起点金额，人币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上;其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

19.B【解析】商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。

20.B【解析】客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。

21.B【解析】理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，B选项说法错误。

22.A【解析】根据《证券法》规定可知，证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行。

23.D【解析】信托财产只受法律和行政的监督，不受委托人和受益人的监督。

24.C【解析】根据《反洗钱法》可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

25.C【解析】C选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。

26.C【解析】《商业银行开办代客境外理财业务暂行办法》第十二条规定，商业银行取得代客境外业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制，所以A选项说法错误。第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度，所以B选项说法错误。第十五条规定，在批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，所以D选项说法错误。本题正确答案为C。

27.A【解析】根据《外资银行管理条例》第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇业务，需要经过中国人民银行批准。

28.D【解析】根据《证券法》规定可知，D选项不属于损害客户利益的欺诈行为属于利用内幕消息进行交易。故D选项正确。

29.B【解析】根据《证券投资基金法》第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。

30.D【解析】根据《证券法》规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于20年。

31.B【解析】根据《证券法》规定可知，未经法定机关核准擅自公开或变相公开发行证券的，责令停止发行，应退还所募资金并加算银行同期存款利息，处非法募集资金金额1%以上5%以下的罚款。对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。

32.C【解析】金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、金融衍生品市场、保险市场和黄金市场。

33.B【解析】商业银行所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额，所以A选项说法错误。商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划风险限额，因此8选项说法正确。商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理。但流动性风险限额应至少包括期限错配限额，所以C选项说法错误。对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理，因此D选项说法错误。

34.B【解析】根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定可知，商业银行受投资者委托以人民币购;r-办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。

35.B【解析】拆入利率=9.925%+0.075‰≈10%。拆入到期利息=20000000×10%×1/365≈548(元)。

36.C【解析】人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。

37.A【解析】投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。

38.C【解析】银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人牟取利益的，或者违反同家规定，收受各种名义的回扣、收付费归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。

39.A【解析】在日常生活中，个人和家庭通过购买保险产品，将风险转移给保险公司而具有保障功能。

40.B【解析】资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围。

41.D【解析】银行业从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D选项不符合题意。

42.A【解析】根据《合同法》中关于合同履行抗辩权的规定可知，不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行;同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行;先履行抗辩权指当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。故A选项符合题意。

43.D【解析】古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力和鉴别能力，不适合普通投资者的投资理财。

44.D【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准。

45.A【解析】银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员的整体素质和职业道德水准。

46.D【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。

47.A【解析】商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。

48.A【解析】题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。

49.A【解析】个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。

50.A【解析】人的生命周期中，建立期、稳定期、维持期都比探索期拥有资金多，故理财策略也要相对复杂得多。

51.D【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪的依法追究刑事责任。

52.C【解析】远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年(超过1年的超远期外汇极少)。

53.B【解析】证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。系统风险是无法通过分散化投资降低和消除的，故A、C、D选项错误。

54.A【解析】后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大部分选择性支出都存起来，期待退休后享受更高品质的生活水平，因此理财目标是退休规划。因此A选项正确。

55.C【解析】税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等纳税事项做出事先安排，以达到少纳税和递延缴纳的一系列规划活动。税收规划的原则有合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。因此C选项说法错误。

56.C【解析】购房型客户的理财目标是购房规划，这类客户的义务性支出以房贷为主，或将选择性支出都储蓄起来准备购房。

57.B【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同的约定管理和使用。

58.A【解析】5年后李先生可以取到本息和为10000×(1+5%×5)=12500(元)。

59.D【解析】金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权。对期权购买者来说，关式期权比欧式期权更有利，相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大，期权的出售者必须随时为履约做准备。

60.C【解析】债券持有期收益率，是投资者持有债券一段时间后出现增值后的收益，等于持有期内实际收益额与债券买进价格的比率。因此C选项符合题意。

61.C【解析】用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%一10%。

62.B【解析】个人资产负债表不仅反映资产和负债信息，也反映了资产和负债的结构。

63.A【解析】可赎回条款赋予发行人在利率下降时赎回债券，则投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此投资者将蒙受再投资风险。同时，赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。因此，债券的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利，所以A选项说法错误。

64.C【解析】当市场利率下降时(而非市场利率上升)，由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故C选项正确。

65.C【解析】债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不含期权。

66.C【解析】债券流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，转让出债券收回本息的灵活性，它主要取决于市场对转让所提供的便利程度。

67.A【解析】向同事打听客户的个人信息违反了保护客户隐私的规定，打听客户交易信息，违反了保护商业机密的规定。

68.B【解析】中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。

69.C【解析】市场利率的提高会使企业的融资成本增加，房地产市场是一个需要大量资金的市场，资金来源中很大一部分是银行借款，因此，市场利率的提高会促使房地产市场减少投资。所以选项C说法错误。

70.D【解析】择期交易属于远期外汇交易的一种交割方式，不属于衍生型外汇交易业务;衍生型外汇交易包括外汇掉期交易、外汇期货交易和外汇期权交易。

71.B【解析】货币市场指期限在1年以内的短期债务工具市场，所交易的金融工具包括银行承兑汇票、商业票据、回购协议、国库券等。货币市场工具一般来说是相当安全的资产，适合作为短期闲置资金的投资标的。货币市场金融工具的流动性高于资本市场金融工具的流动性。因此B说法有误。

72.D【解析】假设r为提前赎回收益率，则950=(1000×10%+1200)/(1+r)，得到r=1300/950-1=36.8%。

73.B【解析】我国《证券法》对内幕信息的知情人进行了明确的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：①发行人的董事、监事、高级管理人员;②持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;③发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;④由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;⑤证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;⑥保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;⑦国务院证券监督管理机构规定的其他人。由此可知，B选项符合题意。

74.B【解析】折价发行的债券，实际的到期收益率高于票面利率。

75.A【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，在银行提供的理财顾问服务中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金收益和风险由客户承担，故A选项正确。

76.A【解析】根据《商业银行法》的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益时，中国银监会可以对该银行实行接管或者促成机构重组。

77.A【解析】债券以贴现发行，即以低于面值的价格发行。到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。这是国库券的发行和定价方式。

78.D【解析】存款准备金、同业拆借、反洗钱的行为都是由中国人民银行监督的。

79.A【解析】金融市场的融资功能指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能，即指金融市场具有资金蓄水池的作用，故A选项符合题意。

80.A【解析】商业银行应定期对内部风险监控和审核程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

81.B【解析】依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。公司型基金以美国的投资公司为代表，我国市场的证券投资基金均为契约型基金，因此B选项正确。

82.B【解析】投资者的投资策略的制定与市场是否有效有密切的关系。相信市场有效的投资人通常采取被动投资策略，因为他们认为主动管理基本上是白费精力，该策略不试图战胜市场，取得超额收益，而是建立一个充分分散化的证券投资组合，以取得市场的平均收益，常见的有指数基金。

83.B【解析】题干的行为反映了投资者的风险认知度。风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量，也是影响人们对风险态度的心理因素。同一个风险每个人对其认知的水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验和知识结构。

84.B【解析】证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围。

85.C【解析】初级信息收集方法是交谈和数据调查，次级信息收集可通过政府部门或金融机构公布获得。

86.C【解析】声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。

87.B【解析】债券会面临利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。利率风险是指利率变动给债券价格带来的风险。债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。当市场利率上升时，大部分债券的价格会下降;当市场利率降低时，债券的价格通常会上升。债券的利率风险通常包括再投资风险和价格风险。

88.B【解析】银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任;储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，保证最低收益的理财计划和保本浮动收益理财计划的风险由银行和客户共同承担。

89.D【解析】商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金违反了审慎性原则。

90.D【解析】商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。

二、多项选择题

91.ABCD【解析】退休规划是为了退休后能享受到充分的财务自由而设计的理财规划。一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。

92.ABCDE【解析】增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，而作为新股发行间歇期资金使用途径的一种探索。在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品。因此，A、B、C、D、E五个选项的金融工具都可以作为增强型新股申购理财产品的申购对象。

93.ADE【解析】保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证效益，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。所以B、C选项错误。

94.ABCD【解析】①证券投资基金是由老师运作，管理并专门投资于证券市场的基金;②证券基金具有投资小，费用低的优点;③证券投资基金具有组合投资，分散风险的好处;④证券投资基金流动性强，买卖程度非常简便;⑤证券投资基金是一种间接的投资方式。

95.CDE【解析】目前，银行主要代理的险种包括寿险和财险。占据着市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险。财险是目前各家银行正大力发展的险种，主要包括房贷险、对公抵押物财产险、家庭财产险等。

96.ABC【解析】账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。

97.AD【解析】《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E选项说法错误。

98.CD【解析】《商业银行法》明确规定，我国商业银行的组织形式有两种，一是银行有限责任公司;二是银行股份有限公司。

99.ADE【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。

100.BCDE【解析】根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财业务的风险管理和个人理财业务产品(计划)风险管理，其中个人理财业务产品(计划)风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。

101.ACDE【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。

102.ABDE【解析1基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。

103.ABD【解析】客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，选项C和E的内容属于选择性支出。

104.CDE【解析】由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。

105.ABCDE【解析】年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。A、B、C、D、E五个选项中的现金流入都符合这一定义，因此可以视为年金。

106.ACDE【解析】在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故选项B不在产品开发报告中体现。

107.AD【解析】债券的发行利率是债券投资者获得的收益率，风险和收益是相伴的，发行利率提高，意味着债券的风险加大;债券的期限长和债券发行机构面临的市场风险较大能使债券的发行利率提高。

108.ABDE【解析】理财计划的风险监督与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。

109.AD【解析】一国出现持续顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况还比较好，因此应该投资收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，减少外汇投资。

110.ABCE【解析】银行承兑;12票是银行对未到期的票据予以承兑，以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A选项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B选项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现;在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此选项C说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此选项D说法错误。

111.BDE【解析】国债是风险最小的债券，被称为“金边债券”，因此A选项说法错误;通货膨胀使债券的实际收益率下降，长期债券面临的风险之一是通货膨胀风险，因此C选项说法错误。

112.ADE【解析】商业银行开展个人理财业务，应遵守法律、行政法规和国家有关政策规定。

113.BCD【解析】影响股票价格的因素包括公司自身因素和宏观经济因素。其中公司自身因素造成的风险为非系统风险，包括公司盈利水平、公司资产净值、公司的派息政策、股票分割、增资和减资以及公司管理层变动等因素。CPI上涨和央行公开市场操作造成的风险都属于系统风险。

114.ABE【解析】经济处于景气周期时应考虑期望收益率比较高的产品，比如说股票、房产，期待它增值，在经济比较衰败的时候，则应该考虑增持固定收益类产品。

115.ABCE【解析】根据《商业银行法》第七十五条规定可知，提供虚假的财务会计报告，处20万元以上50万元以下罚款。

116.BCDE【解析】紧急预备金是为了应对失业或可能导致的工作收入中断，或者紧急医疗、意外所导致的超支费用等紧急状况下的急需资金。因此紧急预备金的储备首先考虑的是资金的流动性及安全性。紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;二是利用贷款额度。一般而言，股票的流动性较高，但是短期内风险很大。所以，选项A不符合题意。

117.ABCE【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十二条规定可知，商业银行不需要评估金融机构的市场占有率。

118.ABCDE【解析】在为客户进行资产配置和产品组合前，需要调查了解客户的个人基本情况，客户的基本情况是进行客户资产配置的基础和前提。不能把全部资产用于投资而不顾基本的生活需要，因此，客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，建立储备金，为投资设立一道防火墙。建立家庭基本生活保障储备后，还需要建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。建立了短期现金储备和中长期保险保障后，客户剩余的资产就是可投资资产。可以用这部分闲置资金来购买理财产品，理财投资需要建立多元化的产品组合。选项A、B、C、D、E是资产配置的五个完整步骤。

119.ADE【解析】理财产品的流动性是指理财产品的变现能力和二级市场的活跃程度，流动性的高低会影响到理财产品的风险和收益。股票基金由于分散了风险，它的收益率会在个股收益率的最低值和最高值之间，不是总低于个股收益率：

120.ACDE【解析】银行业从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。

121.ABC【解析】《个人所得税法》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;②国债和国家发行的金融债券利息;③按照国家统一规定发给的补贴、津贴;④福利费、抚恤金、救济金;⑤保险赔款;⑥军人的转业费、复员费;⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费;⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;⑩经国务院财政部门批准免税的所得。

122.ACDE【解析】银行业监管措施主要有：①要求银行金融机构报送报表、资料;②现场检查;③与银行业金融机构高管人员谈话制度;④责令银行业金融机构依法披露信息;⑤对违规行为进行处理、处罚;⑥对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组;⑦对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销;⑧查询、申请冻结有关机构及人员的账户。

123.BC【解析】根据《银行业从业人员职业操守》第十二条规定，银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。做到：①不打听与自身工作无关的信息;②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行;③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

124.BCDE【解析】根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行在境内托管账户开设之日起5日内，向外汇局报送正式托管协议。

125.ABCDE【解析】期货交易所是买卖期货合约的场所，是按照其章程的规定实行自律管理的非营利组织。按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得直接或者间接地参与期货交易。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。

126.ABCE【解析】信托产品面临的风险主要有投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险。项目自身的风险是信托产品的最大风险之一。项目主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿在很大程度上影响信托产品的安全程度。信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。因此，A、B、C、E选项正确。

127.ABCDE【解析】根据《证券投资基金法》第二十六条规定可知，A、B、C、D、E五个选项全部是商业银行申请取得基金托管资格应具备的条件。

128.ACD【解析】《保险代理机构管理规定》第一百零二条规定，保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，不得有下列不正当竞争行为：①虚假广告、虚假宣传;②捏造、散布虚假事实，损害其他保险中介机构的商业信誉;③利用行政权力、行业优势地位或者职业便利以及其他不正当手段，强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同或者限制其他保险中介机构正当的经营活动;④给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同规定以外的其他利益;⑤超出许可证载明的业务范围、经营区域从事保险代理业务;⑥向保险公司及其工作人员返回手续费或者变相返回手续费;⑦其他不正当竞争行为。

129.ABCE【解析】商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的;②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的;③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的;④未按规定进行风险揭示和信息披露的;⑤未按规定进行客户评估的。

130.BDE【解析】柜台交易属于场外交易，故A选项错误。随着交易品种的扩大和现代通讯技术的发展，场外交易已经占主导地位，故选项C错误。

三、判断题

131.B【解析】按外汇买卖的交割期限来划分，汇率可分为即期汇率与远期汇率。交割是指买卖双方履行交易契约，进行钱货两清的行为。外汇买卖的交割是指购买外汇者付出本国货币，出售外汇者付出外汇的行为。由于交割日期不同，汇率存在差异。

132.B【解析】多元化投资策略可以降低市场的非系统性风险，但不能降低市场的系统性风险，即多元化投资策略不能消灭所有风险。

133.B【解析】国内基金资本来源于国内并投资于国内金融市场。国际基金资本来源于国内，但投资于境外金融市场。

134.A【解析】货币市场是短期投资市场，通常在1年以下，具有充分的流动性。投资于货币市场没有承担高风险，只能获得货币单纯的时间价值。

135.A【解析】“标金”是“标准条金”的简称，是黄金市场为使场内买卖交易行为规范化、计价结算国际化、清算交收标准化而要求进场的交易标准物，必须按规定的形状、规格、成色、重量等要素精炼加工成条状金，它的出现是市场成熟的表现，是黄金市场最主要的投资品种。

136.B【解析】衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。

137.B【解析】债券的性质是债权性质。

138.B【解析】目前，我国债券流通市场由三部分成，即沪深证券交易所市场、银行间交易市场和证券经营机构柜台交易市场。

139.B【解析】商业银行开展个人理财顾问服务，对客户实行分层管理，是为了防止由于错误销售而损害客户利益。

140.A【解析】保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，保险更注重保障。

141.B【解析】复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时，每一期本金的数额是不同的。

142.B【解析】商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。

143.B【解析】《商业银行法》第三条规定，银行业监督管理的目标包括两个方面：一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心;二是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

144.B【解析】金融市场上的交易主体的角色是可变的，譬如一般企业是资金的需求方，但当企业资金有闲置的时候，企业也可以成为资金的供给方。

145.B【解析】事实上，客户年龄较大，做事比较稳重，心态趋于保守，因而不愿或不允许冒大的风险。财富水平只能影响绝对风险承受能力，而相对风险承受能力未必随着财富的增加而增加。

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