2012年证券《投资基金》辅导：基金的募集(4)

　　五、收费模式与申购份额、赎回金额的确定$lesson$

　　(一) 收费模式与申购费率

　　基金管理人办理开放式基金份额的申购，可以收取申购费，但申购费率不得超过申购金额的5%。认购费和申购费可以在基金份额发售或者申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除。

　　基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费，但中国证监会另有规定的除外。赎回费率不得超过基金份额赎回金额的5%。赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。

　　基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购费率标准。

　　与基金份额的认购类似，在基金份额的申购上，也存在前端收费模式与后端收费模式两种收费模式。

　　净申购金额=申购金额―申购费用=申购金额/(1+申购费率)

　　申购费用=申购金额*申购费率转自环 球 网 校edu24ol.com

　　1、前端收费模式下申购的确定

　　申购份额=(申购金额―申购费用)/申购日的基金份额净值

　　申购费用=申购金额*申购费率

　　2、后端收费模式下申购份额的确定

　　申购份额=申购金额/申购日的基金份额净值

　　后端申购费用=申购金额*申购费率

　　(二) 赎回金额的确定

　　赎回金额=赎回总额―赎回费用

　　赎回总额=赎回数量*赎回日基金份额净值

　　赎回费用=赎回总额*赎回费率

　　实行后端收费的基金，其赎回金额=赎回总额-后端收费金额-赎回费用

　　(三) 货币市场基金的手续费(一般性掌握)

　　六、申购、赎回款项的支付

　　申购采用全额交款的方式。

　　赎回款项自受理有效赎回申请之日起不超过7个工作日办理。发生巨额赎回情况，按基金合同办理。QDII: T+10 日内支付赎回款项

　　七、申购、赎回的注册登记转自环 球 网 校edu24ol.com

　　申购、赎回一般在T+1日为投资者办理增加权益或扣除权益的登记手续。投资者自T+2 日起有权赎回该部分基金份额。投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在T+1 日为投资者办理扣除权益的登记手续。

　　QDII: T 日申请， T+2 日基金公司确认， T+3 日投资者可确认查询结果。

　　八、巨额赎回的认定及处理方式

　　(一)巨额赎回的认定

　　净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。

　　(二)巨额赎回的处理方式

　　1、 全部接受

　　2、 部分延期

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