理财规划师辅导之基金管理人(4)

　　第四节 特定客户资产管理

　　一 准入条件

　　净资产不少于2亿，最近一个季度末资产管理规模不少于200亿;等。

　　二 特定客户资产管理：

　　一对一：客户委托资产不低于5000万

　　一对多：单个客户初始金额不低于100万，不多于200人，合计不低于5000万。

　　三 特定客户资产管理业务规范

　　1 交由自己举办托管资格的商业银行托管。

　　2 业绩报酬的提取比例不得高于所管理资产的20%、

　　3 投资工具：股票、债券、证券投资基金，央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品等

　　第五节 基金管理公司的治理结构与内部控制

　　一、 总体要求：公司法、证券投资基金法、证券投资基金管理公司管理办法等

　　二、 基金管理公司治理结构的基本原则

　　(1) 基金份额持有人利益优先原则

　　(2) 公司独立运作原则

　　(3) 强化制衡机制原则

　　(4) 维护公司的统一性和完整性原则

　　(5) 股东诚信与合作原则

　　(6) 公平对待原则

　　(7) 业务与信息隔离原则

　　(8) 经营运作公开、透明原则

　　(9) 长效激励约束机制

　　(10) 人员敬业原则

　　独立董事制度;监察长制度;

　　三、 基金管理公司内部控制的概念

　　内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。

　　内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容

　　目标：(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

　　(2)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，实现公司的持续稳定健康发展

　　(3)确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时

　　应遵循的原则：健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益。

　　制定的原则：合法合规性、全面性、审慎性、适时性。

　　主要内容：投资管理业务控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制、风险管理控制、监察稽核控制。

　　基金从业人员投资证券投资基金的监督管理

　　(1) 基金从业人员投资基金不得利用内幕信息买卖基金，不得利用职务便利谋取个人利益。

　　(2) 证监会要求有关单位必须建立相应的监督和报备机制。

　　(3) 基金从业人员投资基金应履行一定的信息披露义务。