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营运资金管理策略目标现金余额的确定现金收支日常管理信用政策应收账款的监控应收账款日常管理存货的成本最优存货量的确定短期借款商业信用

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目标现金余额的确定某企业的年营业收入为600万元，年经营成本为300万元，其中年销售费用100万元，年管理费用100万元，产成品最多周转次数为4次，则该企业产成品的需用额为（）万元。
目标现金余额的确定下列关于现金回归线的表述中，正确的是（）。
应收账款日常管理利用应收账款保理筹资时，如果应收账款到期无法从债务人处收回时，坏账风险则由转让企业承担。
应收账款日常管理应收账款保理具有减少坏账损失、降低经营风险等特点。
营运资金管理策略如果企业采取的是激进融资战略，则（）。
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应收账款的成本乙公司2017年采用“N 30”的信用条件，全年销售额（全部为赊销）10 000万元，
营运资金管理策略在紧缩型流动资产投资策略下，企业一般会维持较高水平的流动资产与销售收入比率，因此财务风险与经营风险较小。（）
持有现金的动机企业持有现金，主要出于交易性、预防性和投机性三大需求，下列各项中体现了交易性需求的有（）
可转换债券下列各项条款中，有利于保护可转换债券持有者利益的是（）。
目标现金余额的确定某公司当年的资本成本率为10%，现金平均持有量为30万元，现金管理费用为2万元，现金与有价证券之间的转换成本为1 5万元，则该公司当年持有现金的机会成本是（）万元。
短期借款的成本某企业向银行借款500万元，利率为5 4%，银行要求10%的补偿性的余额，则该借款的实际利率是（）。
商业信用应付账款是供应商给企业的一种商业信用，采用这种融资方式是没有成本的。（）
营运资金的概念及特点下列关于营运资金管理的表述中，正确的有（）。
短期借款某企业获100 万元的周转信贷额度，约定年利率为10%，承诺费率为0 5%，年度内企业实际动用贷款60 万元，使用了12 个月，则该笔业务在当年实际的借款成本为（）万元。
营运资金管理策略某公司资产总额为9 000 万元，其中永久性流动资产为2 400 万元，波动性流动资产为1 600 万元，该公司长期资金来源金额为8 100 万元，不考虑其他情形，可以判断该公司的融资策略属于（）。

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